誠信經營

誠信經營運作情況及推動成效

本公司設置隸屬於董事會之「永續發展委員會」並下設「誠信經營工作小組」，負責推動本集團誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等公司治理事宜，並每年向董事會報告企業永續發展暨誠信經營守則執行情形，2025 年度共召開 5 次會議。

本公司《公司誠信經營守則》及 《從業道德行為準則》經董事會通過後實施，且訂定、修正或廢止時亦應董事會同意。本公司董事會係盡善良管理人之注意義務，監督公司防止不誠信行為，以確保誠信經營政策之落實。

2025 年誠信經營執行狀況請詳「董事會議事錄」。

檢舉制度

亞力電機秉持誠信經營與道德從業的核心價值，致力於維護公司內外部利益相關者的權益，並防範任何可能損害公司聲譽或資源的違規行為。

1. 檢舉管道

   本公司已制定《檢舉、申訴與建議管理辦法》建置多元且透明的檢舉管道，檢舉人可透過本公司官網「利害關係人暨申訴專區」或稽核信箱提出申訴，確保每位檢舉人都能在保密與公正的環境中提出舉報。

2. 檢舉人應提供之資訊

   為利於調查進行，檢舉人原則上需具名，並盡可能提供相關資訊：

   1. 被檢舉人姓名或身分資料。
   2. 事件發生時間、地點及詳細經過。
   3. 任何與檢舉內容有關的具體描證據。

   若檢舉人選擇匿名檢舉，亦應提供具體事證，以利專責單位展開調查。

3. 檢舉處理流程
   受理與分派

   • 檢舉信件由稽核室統一受理並指派專責人員並就檢舉內容及相關事證進行調查。
   • 若檢舉涉及董事或高階經理人，將呈報至獨立董事進行審議。
   調查與處理

   • 調查專責人員須保持中立與公正，嚴格遵守保密規定，確保檢舉人身份及調查全程不被洩露。
   • 若專責人員與檢舉人或被檢舉人存在利害關係，將主動告知並迴避改由其他人員接手。
   • 調查完成後，依違規事實提出處理建議並上報相關主管單位。
   • 若檢舉人具名，將在法律允許範圍內通知其處理結果。
4. 檢舉人保護制度
   • 本公司將提供必要協助與保護，防範檢舉人因檢舉行為而遭受不當對待。
   • 當有違反保密規定或任何形式的打擊報復行為，本公司當視情節輕重，給予紀律處分；構成犯罪者，依法追究刑事責任。
5. 紀錄保存與定期檢討
   • 檢舉事件另有獨立稽核單位負責監督後續處理狀況，並將誠信經營相關規範納入每年定期辦理之一般業務查核項目。對於已確定違規行為的案件，將依規範每年向董事會提交改善建議報告，以完善公司管理流程及內部控制程序。
   • 公司每年針對檢舉案件進行風險類別分析（如貪腐、不公平競爭等），並於公司內部網站揭露違反人員之職稱、姓名、違反日期、違反內容及處理情形等資訊。
6. 其他事項

   如有任何疑問或需進一步說明，可隨時透過檢舉申訴專區與本公司聯繫。本公司期待透過完善的檢舉機制，共同維護誠信及公平的企業文化。

內線交易防制

本公司嚴格遵守相關法令，建立健全的內控制度，並制定《內線交易防治辦法》，以有效防範不當交易行為的發生。為避免內部人員因掌握未公開資訊進行不當交易行為，本公司制定具體管理規範，並定期進行宣導與提醒

具體落實情形：
• 本公司於 114 年 1 月 2 日、3 月 5 日、4 月 30 日、8 月 5 日、11 月 4日，以 E-mail 或通訊軟體等方式，通知所有董事 114 年 5 次董事會議日期，以及封閉期間禁止股票交易規定，避免董事誤觸該規範。
• 本公司於每年宣導，提醒董事不得於年度財務報告公告前 30 日，以及各季財務報告公告前 15 之封閉期間，禁止董事及相關人員交易其股票。
• 封閉期間開始前，本公司以 E-mail 進行提醒，協助避免不當交易行為的發生。